财务对账人把两张报表并排摊开，第6行旧系统那套表写118，票务系统后台的核销流水写120。差的这2笔没人肯先认，窗口只说都是当天卖的，抹不平它。并行期间不超14天，这两套账同时在走，单据归属必须头一天定死，不能留到并行结束再回头补，补的时候两边都已经写了十几行。

归属认的是核销那一侧，出票那一下不作数。要站得住，得拿售票系统后台的核销流水那一栏和迁移表已迁段那一栏一行行对上：核销在票务系统落了行，这笔就归新账。旧表只证明票是从那边打出来的，证明不了它结没结，所以窗口说什么不算，得看这两栏接不接得上，接不上就一行行走查。

并行期间的单据归属只认核销那一侧

售票系统那一侧在这两周里只能算抄件，不算正账，抄出来是为了验证。一边有一条没有的，先别当成重单：旧表有、后台查不到，按漏迁处理；后台有、旧表无，按新侧多记处理；同一张门票在两边各核1次，那才叫重单，其余的都不算。通道流水只说明人过了口，不说明钱结没结，单据归属还是按核销流水那一条定。

双跑差数每天要有人追平

每天收了班，旧系统那套表的当日笔数先抄在纸的左边，后台核销流水笔数抄在中间，迁移表已迁段笔数抄在右边，三行对齐才往下看。后台比旧表多2笔，记成新侧多记；旧表有而后台无，记成漏迁。双跑差数当日追平不超24小时，1天差到5笔，财务对账人就在值班日志另起一行列差，值班长当日签字，单日差数超5笔即停一侧录单，先停的是旧表那一侧。

并行期间这两条路各欠下什么，账分开算。一条是拿票务系统当新账，旧表每天抄一遍，把差数写进日志，2周多写14行，事后倒查0笔。另一条是两边都认，同一张门票在两边各核1次，为了把重复那次挑出来，多花90分钟逐张对，还得把通道流水重拉一遍。省下那14行日志，最后全赔在逐张对上，追的时候没人记得当初差在哪一行。

归档落在票务系统这一侧，离线补录另走一条

并行期间一结束，旧表那套就冻住，只查不改，归档归票务系统后台这一侧。闸机通道离线、由手持检票机补录的那几张是另一回事，它们没有后台核销那一行可认，就不按后台核销定归属。这一步由机房值守在异常单上写离线时段和工号，复核人是窗口主管，归属按补录时刻那条核销流水定，双跑差数里单列一行，不并进当日差数。

回到摊开的那两张表，第6行多出的2笔最后进后台核销流水的差数栏，售票系统抄过来的那一张只在旁边作对照，旧表那行不加注。双跑差数追平之后，由财务对账人在值班日志那一行落名，值班长当日复核，单据归属才算记平。归档那天再翻一次，看的就是这一栏有没有名；不在名上的，第二天接着追。